JANGKA WAKTU KEUANGAN MINGGU INI: EQUITY- LINKED SAVINGS SCHEME (ELSS)

JANGKA WAKTU KEUANGAN MINGGU INI: EQUITY- LINKED SAVINGS SCHEME (ELSS)

Keluaran Hongkong

Reksa Dana Nippon India

Equity Linked Savings Scheme (ELSS) adalah jenis skema reksa dana yang berinvestasi pada instrumen terkait ekuitas dan membantu Anda mengklaim investasi Anda di ELSS untuk pengurangan pajak penghasilan. Bagian terakhir, yaitu manfaat pajak ELSS, yang membedakan ELSS dari skema reksa dana berorientasi ekuitas lainnya. ELSS hadir dengan lock-in period 3 tahun sejak tanggal investasi, yang berarti Anda dapat menebus investasi Anda di ELSS hanya setelah 3 tahun investasi. Karena ini adalah skema yang berorientasi pada ekuitas, direkomendasikan untuk investasi jangka panjang dengan tujuan untuk mendapatkan pengembalian yang relatif lebih baik.

Bagaimana cara berinvestasi dalam dana ELSS?

Dua cara untuk berinvestasi dalam dana ELSS – Systematic Investment Plan (SIP) di mana Anda menginvestasikan sejumlah uang yang telah ditentukan sebelumnya secara berkala dalam skema atau investasi Lump sum di mana Anda menginvestasikan semua uang sekaligus.

Skenario I- SIP

Mari kita asumsikan bahwa Anda telah memulai SIP bulanan sebesar Rs 5000 pada 1 Jan 2020; maka periode lock-in Anda adalah sebagai berikut-

  • Tanggal Investasi adalah 1 Jan 2020 dari Tanggal Penebusan pada 1 Jan 2023
  • Tanggal Investasi adalah 15 Mei 2021 dari Tanggal Penebusan pada 15 Mei 2024
  • Tanggal Investasi adalah 19 Des 2022 dari Tanggal Penebusan pada 19 Des 2025

Seperti yang terlihat, setiap angsuran SIP memiliki periode penguncian yang berbeda dan dengan demikian dapat ditebus sesuai dengan itu.

Skenario II- Lump sum

Jika investasi yang sama dibuat sebagai jumlah sekaligus pada 1 Jan 2020, maka seluruh modal dapat ditebus pada 1 Jan 2023.

Manfaat Pajak ELSS

Investasi yang dilakukan di bawah skema ELSS memenuhi syarat untuk pengurangan dari penghasilan kena pajak Anda berdasarkan pasal 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan, 1961 hingga Rs 1,5 Lakh. Misalnya, jika Anda memulai SIP pada tanggal 1 April 2020 dengan dana ELSS sebesar Rs 10.000 per bulan, maka Anda dapat mengklaim pengurangan sebesar Rs 1.20.000 (12x Rs 10.000) untuk satu tahun penuh di bawah Pasal 80C. Ini berarti penghematan pajak senilai ~ Rs 46.800 dalam setahun. Undang-undang perpajakan tunduk pada amandemen yang dibuat darinya dari waktu ke waktu. Investor diminta untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak mereka dalam hal ini sebelum berinvestasi.

Siapa yang dapat berinvestasi di ELSS?

  • Investor yang bertujuan untuk mencapai pengembalian yang relatif lebih baik daripada investasi penghematan pajak tradisional lainnya
  • Investor yang ingin menghemat pajak saat berinvestasi dalam skema reksa dana
  • Investor reksa dana yang baru pertama kali mendapatkan keuntungan ganda dari penghematan pajak dan investasi jangka panjang dalam skema reksa dana
  • Investor dengan jangka waktu investasi lebih dari 3 tahun

Implikasi pajak pada ELSS

ELSS dikenakan pajak seperti skema reksa dana berorientasi ekuitas lainnya. Karena ELSS datang dengan periode lock-in 3 tahun, hanya pajak keuntungan modal jangka panjang (LTCG) yang berlaku, yaitu 10% dari keuntungan Anda di atas Rs 1 Lakh.

Misalnya, jika Anda menebus investasi yang memiliki nilai saat ini Rs 2.50.000 setelah 3 tahun terkunci, maka LTCG yang dikenakan adalah 10% dari Rs 1.50.000 (keuntungan lebih dari Rs 1 Lakh), yaitu Rs 15.000 .

Catatan: Seseorang dapat menghemat pajak hingga ₹ 46.800: Perorangan dan HUF yang memiliki penghasilan kena pajak kurang dari ₹ 50 lakh dapat berinvestasi hingga ₹ 1,5 lakh di bawah skema ELSS selama TA 2020-21 sesuai ketentuan Pasal 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan 1961 (Termasuk pajak yang berlaku). Penghematan pajak akan dikurangi secara proporsional sesuai dengan pendapatan dan investasi kena pajak. Selanjutnya, Investasi dalam skema ELSS akan dikunci dalam jangka waktu 3 tahun sejak tanggal penjatahan unit. Keuntungan modal jangka panjang, jika ada pada investasi skema ELSS akan dikenakan pajak yang berlaku pada saat penebusan. Manfaat pajak sesuai dengan hukum dan peraturan pajak penghasilan saat ini. Investor disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak mereka sebelum berinvestasi dalam skema semacam itu.

Penolakan:
Informasi yang berguna bagi investor: Semua investor Reksa Dana harus melalui proses KYC (kenali Pelanggan Anda) satu kali. Investor sebaiknya hanya berurusan dengan reksa dana terdaftar, untuk diverifikasi di situs web SEBI di bawah ‘Perantara / Lembaga Infrastruktur Pasar’. Untuk memperbaiki keluhan Anda, Anda dapat mengunjungi www.scores.gov.in. Untuk info lebih lanjut tentang KYC, perubahan dalam berbagai detail & ganti rugi pengaduan, kunjungi www.nipponindiamf.com/InvestorEducation/what-to-know-when-investing.htm

Ini adalah inisiatif pendidikan dan kesadaran investor oleh Nippon India Mutual Fund.

“ILUSTRASI DI ATAS HANYA UNTUK MEMAHAMI, ITU TIDAK LANGSUNG ATAU TIDAK TERKAIT DENGAN KINERJA SKEMA NIMF APA PUN. TAMPILAN YANG DIUNGKAPKAN DI SINI HANYA ADALAH PENDAPAT DAN TIDAK MENJADI PENDAPAT APA PUN OLEH PEDOMAN TINDAKAN ATAU REKOMENDASI ​​APA PUN DI ATAS KURSUS APA PUN. PEMBACA. INFORMASI INI DIMAKSUD UNTUK TUJUAN MEMBACA UMUM DAN TIDAK DIMAKSUDKAN UNTUK MELAYANI SEBAGAI PANDUAN PROFESIONAL BAGI PEMBACA. “

INVESTASI REKSA DANA DIKENAKAN RISIKO PASAR, BACA SEMUA DOKUMEN TERKAIT SKEMA DENGAN SEKSAMA.

Penafian: Konten yang Diproduksi oleh Nippon India Mutual Fund